Calcul frais kilométriques : notre simulateur gratuit pour connaitre ses indemnités

Les frais kilométriques permettent aux salariés et à tout professionnel de déduire de leur déclaration d'impôts le coût des trajets domicile-travail et autres trajets professionnels qu'ils effectuent dans le cadre de leur activité. Ce dispositif permet à des milliers de travailleurs de faire des économies d'impôts chaque année. Si vous optez pour le régime de déduction de frais réels, vous devez utiliser le barème kilométrique des impôts afin de calculer les revenus déductibles.

Coover met donc à votre disposition un simulateur de frais kilométriques pour vous faciliter le calcul de vos indemnités kilométriques. Notre outil, gratuit et rapide, vous évitera d'éventuelles erreurs de calcul !

Comment fonctionnent les indemnités kilométriques pour les impôts ?

Lors de votre déclaration d'impôts sur le revenu, deux choix s'offrent à vous. Vous pouvez opter pour le régime de frais réels déductibles, ce qui vous permettra de déduire vos frais professionnels à leur valeur réelle. A contrario, si vous ne choisissez pas ce régime, une déduction forfaitaire de 10 % de vos revenus vous sera appliquée.

Ainsi, si vous estimez que vos frais kilométriques sont supérieurs à cette déduction forfaitaire, il est conseillé de privilégier le régime de frais réels déductibles. Pour ce faire, vous devrez alors utiliser un barème de frais kilométrique.

Seuls les trajets professionnels sont déductibles. Sont ainsi concernés :

Quel est le barème pour les frais kilométriques ?

Le barème de frais kilométrique est annuellement modifié. Ce barème intègre déjà directement la dépréciation de votre véhicule, les éventuels frais de réparation et d'entretien, le carburant, le coût d'une assurance auto ainsi que les dépenses pneumatiques.

Ce barème est variable selon les véhicules (voiture et deux roues). Voici donc les barèmes applicables aux revenus de 2021 déclarés en 2023 :

Barème kilométrique pour les voitures

Chevaux fiscaux (CV)	Distance (d) jusqu'à 5 000 km	Distance (d) entre 5 001 km et 20 000 km	Distance (d) au-delà de 20 000 km
3 CV ou moins	d x 0,529	(d x 0,316) + 1 065	d x 0,370
4 CV	d x 0,606	(d x 0,340) + 1 330	d x 0,407
5 CV	d x 0,636	(d x 0,357) + 1 395	d x 0,427
6 CV	d x 0,665	(d x 0,374) + 1 457	d x 0,447
7 CV et plus	d x 0,697	(d x 0,394) + 1 515	d x 0,470

Barème kilométrique pour les deux roues : moins de 50 cm3

Les véhicules à deux roues disposent d'un barème qui leur est propre. Voici celui des cyclomoteurs et des vélomoteurs. Ce barème est celui applicable aux revenus de 2022 déclarés en 2023.

Jusqu'à 3 000 km	De 3 001 km à 6 000 km	Au-delà 6 000 km
d x 0,315	(d x 0,079) + 711	d x 0,198

Barème kilométrique pour les deux roues : plus de 50 cm3

Les véhicules à deux roues disposent d'un barème qui leur est propre. Voici celui des scooters et des motocyclettes. Ce barème est celui applicable aux revenus de 2022 déclarés en 2023.

Chevaux fiscaux (CV)	Distance (d) jusqu'à 3 000 km	Distance (d) entre 3 001 km et 6 000 km	Distance (d) au-delà de 6 000 km
1 ou 2 CV	d x 0,395	(d x 0,099) + 891	d x 0,248
entre 3 et 5 CV	d x 0,468	(d x 0,082) + 1 158	d x 0,275
Plus de 5 CV	d x 0,606	(d x 0,079) + 1 583	d x 0,343

Comment calculer ses frais kilométriques ?

Grâce aux barèmes kilométriques, vous pouvez ainsi calculer vos frais déductibles d'impôts.

Pour vous aider, voici quelques exemples de calcul :

Exemple : 

Pour 19 000 kilomètres parcourus dans un déplacement professionnel avec un véhicule de 7 CV, le contribuable peut faire état d’un montant de frais réels égal à (19 000 x 0,394) + 1 515= 9 001 €

Voici un autre exemple:

Pour un trajet parcourus avec une véhicule de deux roues : plus de de 50 cm3 scooters et des motocyclettes

Une distante de 7000 kilomètres parcourus avec une véhicule de 6 CV, le contribuable peut faire état d’un montant de frais réels égal à (7000 x 0,343) = 2 401 €