Faut-il ouvrir un PER Société Générale : Avis, fiscalité et rendement

Le Plan d’épargne retraite Individuel (ou PER Individuel) est un contrat mis en place pour favoriser l'épargne en vue de préparer la retraite. Créé par la loi PACTE, le PER remplace les anciens plans épargne comme le Madelin ou le PERP. Dans le domaine de l'épargne retraite, de nombreux acteurs se partagent le marché. Il est donc de plus en plus compliqué de savoir vers qui se tourner pour ouvrir un PER afin de préparer l'avenir.

Coover analyse ici pour vous le plan épargne retraite "Acacia" proposé par la Société Générale, afin de vous aider à faire le meilleur choix pour votre retraite.

Quelle est la rentabilité du Plan Épargne Retraite Société Générale ?

Le taux de rendement d'un Plan Épargne Retraite Individuel dépend des supports sur lesquels est investie votre épargne.

La Société Générale commercialise un PER dit "assurance", ce qui signifie que vous aurez accès à un fonds euro Sécurité. Le PER Acacia vous donne donc accès :

• À un fonds euro, c'est-à-dire un fonds sécurisé et garanti. Étant principalement composé d'obligations, son rendement est limité, mais il ne présente aucun risque en capital. C'est le support à privilégier si vous ne souhaitez pas prendre de risques, ou lorsque votre départ en retraite approche.
• À des "unités de compte" (UC), qui sont des supports dont la performance dépend de l'évolution des marchés financiers et / ou immobiliers (OPCVM, FCP...). Leur potentiel de rentabilité est bien supérieur à celui du fonds en euros, mais ils sont soumis à de vrais risques de perte en capital.

Niveau rendement, le fonds euro du PER Acacia de la Société Générale a dégagé 1,60 % en 2021. Il s'agit là d'une performance satisfaisante, au vu de la fonte des rendements de ce support depuis des années et de ce que l'on peut trouver chez certains concurrents.

PER Société Générale : Les garanties de prévoyance

Les garanties de prévoyance incluses dans les plans d'épargne retraite diffèrent selon les assureurs.

À la Société Générale, voici les garanties prévoyance dont vous pouvez bénéficier :

Garantie de prévoyance	Incluse dans le PER Acacia ?
Décès plancher	Non
Doublement du capital en cas de dépendance	Non
Rente réversible en cas de décès	Oui

Les unités de compte du PER Acacia de la Société Générale

Les unités de compte sont des supports d'investissement que les assureurs proposent au sein de leur contrat PER, Asssurance Vie, Madelin, etc. Ce sont des actifs financiers variés dont la liste est propre à chaque contrat : il peut s'agir d'actions de sociétés cotées en bourse, de patrimoine immobilier, de fonds d'investissement et bien d'autres. Ils présentent un risque de perte en capital sur les montants investis.

La Société Générale commercialise, au sein de son PER, une petite centaine d'unités de compte (en gestion libre). L'éventail est large : vous trouverez des supports obligations, actions, en immobilier... Vous aurez ainsi accès à des marchés et zones géographiques différent(e)s. Cela vous permettra de diversifier au mieux si vous souhaitez gérer votre capital seul.

Les modes de gestion du PER de la Société Générale

Comme bon nombre de banques ou d'assureurs, la Société Générale propose, pour son PER, deux modes de gestion :

• La gestion libre : vous faites vos arbitrages vous-même, choisissez vos supports, les montants positionnés sur chacun...
• La gestion pilotée Horizon Retraite : votre capital est géré par des professionnels, qui se basent sur votre âge prévu de départ en retraite. Vous ne vous occupez de rien. Votre épargne est répartie entre le fonds euro Sécurité et le support Sogéretraite Actions, sur la base du profil que vous choisirez (prudent, équilibré ou dynamique). Une sécurisation progressive est aussi prévue : plus votre retraite approchera, plus la fraction de capital positionnée sur des supports risqués diminuera.

Quels sont les frais du PER Société Générale ?

Pour choisir le meilleur PER, il est important de prendre en compte les frais qu'engendre le contrat à la souscription, pendant sa durée de vie mais aussi à sa clôture.

Disons le tout de suite, le PER Acacia de la SG ne fait pas partie des moins "chers" en termes de frais. Le niveau de frais (versements et arbitrages notamment) se situe dans la moyenne haute du marché.

Type de frais	Niveau
Frais sur versements	2,5 % au maximum
Frais de gestion mensuels	0,07 % au maximum (de l'épargne)
Frais de transfert PER en entrée	2,5 %
Frais de transfert PER en sortie	1 % (en cas de transfert sortant lors des 5 premières années d'adhésion)
Frais d'arbitrage en gestion libre	0,5 %

Qu’en est-il de la disponibilité des fonds d’un PER Société Générale ?

Vous alimentez votre PER Acacia librement et à votre rythme. Des minimums de versement sont quand même prévus :

• 150 euros pour un versement libre,
• 50 euros par mois pour des versements réguliers (soit 150 euros / trimestre).

Mais pourrez-vous récupérer votre argent à tout moment ? Non. La règle est simple : le capital que l'assuré dépose sur le PER n'est en principe pas disponible avant le départ à la retraite, sauf dans quelques cas précisés par la loi, qui sont :

• le décès du conjoint ou du partenaire lié par PACS
• l'invalidité de l'assuré, de ses enfants, de son conjoint ou du partenaire lié par PACS
• le surendettement
• l'expiration des droits à l'assurance chômage
• la cessation d'activité non salariée

L'achat d'une résidence principale constitue également un cas où le PER peut être débloqué.

Quelles sont les modalités de sortie du PER Société Générale ?

À compter de la date de fermeture de votre PER, vous pouvez demander le dénouement en capital ou en rente. La Société Générale prévoit, pour son PER, 5 solutions de rentes garanties à vie.

Si vous optez pour une sortie en rente, celle-ci sera calculée selon l'espérance de vie du souscripteur. L'assureur calculera le total des versements, pour qu'à la fin de vie de l'assuré, il corresponde au capital constitué initialement. Ainsi, plus la rente est effective tardivement, plus son montant est élevé.

Pour un PER Acacia comme pour un plan ouvert ailleurs, à compter de la liquidation ou de l'âge légal de départ à la retraite, les droits acquis par l'assuré peuvent être convertis de différentes façons :

Acquisition des droits PER	Conditions
En capital	- pour l'épargne issue des versements volontaires - pour l'épargne issue de l'épargne salariale
Rente viagère individuelle	- versée durant la vie de l'assuré - montant calculé selon l'âge à la date d'effet et le montant de l'épargne constituée

Quelle est la fiscalité applicable au PER Société Générale ?

La fiscalité du PER est toujours la même, quel que soit l'assureur ou la banque choisi(e).

Les sommes versés sur le PER sous la forme de versements volontaires peuvent être déduites du revenu global imposable ou du bénéfice imposable si l'assuré a le statut de travailleur non-salariés (TNS). C'est à lui de choisir de déduire ou non ses versements PER. La fiscalité sera différente selon qu'il le fasse ou non.

Pour les salariés, cette déduction ne pourra pas dépasser les plafonds prévus par la loi, qui sont au choix :

• 10 % des revenus professionnels nets perçu en N-1, dans la limite de 8 fois le Plafond Annuel de Sécurité Sociale (PASS) avec une déduction maximum de 32 909 euros,
• ou 10 % du PASS, soit 4114 euros.

Pour les TNS, les versements sont déductibles du bénéfice imposable dans la limite égale au plus élevé de ces deux montants :

• 10% du bénéfice imposable dans la limite de 8 fois le PASS + 15% sur la fraction du bénéfice comprise entre 1 et 8 fois le PASS
• ou 10% du PASS.

Les avantages d'une telle déductibilité sont nombreux, les deux plus importants étant le report du solde non utilisé sur les 3 années suivantes et la possibilité pour le conjoint de bénéficier du plafond individuel de l'assuré.

Pour résumer :

Origine des sommes	Sortie en rente	Sortie en capital
Versements volontaires déduits	Régime des rentes viagères à titre gratuit (Barème de l'impôt sur le revenu après abattement de 10 %)	- Capital imposé au barème progressif de l'impôt sur le revenu - Produits soumis au prélèvement forfaitaire de 12.8 %
Versements volontaires non déduits	Régime des rentes viagères à titre onéreux	- Capital exonéré d'impôt sur le revenu - Produits taxés aux prélèvements sociaux à 17.2 %

Comment souscrire au PER Acacia de la Société Générale ?

Les contrats de Plan Épargne Retraite, comme beaucoup de contrats, sous soumis à des conditions. Celles-ci peuvent varier d'un assureur à l'autre : il est donc très important de les connaître en amont de votre demande d'ouverture de PER.

Voici les conditions posées par la Société Générale pour son plan Acacia :

• Être majeur, quelle que soit l'activité : salarié, indépendant, sans emploi...
• Être résident fiscal français,
• Détenir un compte courant Société Générale (ouverture possible en ligne sur le site SG),
• Verser le montant minimum à l'ouverture du contrat (150 euros).

La souscription se fait en agence. Pour prendre un rdv, vous pouvez utiliser le formulaire de contact en ligne sur le site de la SG. Si vous êtes déjà client, contactez votre conseiller !

Notre avis sur le PER de la Société Générale

Comment contacter la Société Générale pour mon PER ?

Pour joindre le service clients de la Société Générale, composez le 39 33, du lundi au vendredi de 8h à 20h et le samedi de 8h à 19h.

Tous les contacts utiles de la Société Générale (votre conseiller, service clients...) sont disponibles sur son site.

Pour trouver une agence proche de chez vous, vous pouvez utiliser l'outil de localisation d'agence de la Société Générale. Voici par exemple l'adresse de l'agence du Pont Neuf à Paris :

Agence Paris Pont Neuf
16 RUE DU PONT NEUF
75001 PARIS